PTKP & Take Home Pay Calculator
Simulate latest non-taxable income (PTKP) limits and calculate your monthly net salary (Take Home Pay) after PPh 21 income tax, BPJS Health, and BPJS Employment deductions.
Apa Itu PTKP dan Kenapa Menentukan Besaran Pajak Anda?
Penghasilan Tidak Kena Pajak (PTKP) adalah batas penghasilan yang tidak dikenakan pajak, ditentukan berdasarkan status pernikahan dan jumlah tanggungan seorang wajib pajak. Semakin banyak tanggungan, semakin besar nilai PTKP yang berlaku, dan semakin kecil kemungkinan penghasilan seseorang dikenakan potongan pajak.
Dalam skema TER (Tarif Efektif Rata-rata), status PTKP inilah yang menentukan kategori tarif efektif (A, B, atau C) yang dipakai untuk menghitung PPh 21 bulanan. Karena itu, mengisi status PTKP dengan benar adalah langkah pertama dan paling menentukan sebelum melihat hasil estimasi gaji bersih di kalkulator ini.
Take Home Pay: Gaji Bruto Dikurangi Apa Saja?
Take Home Pay (THP) atau gaji bersih adalah jumlah uang yang benar-benar diterima karyawan setelah gaji bruto dikurangi seluruh potongan wajib maupun potongan tambahan.
Take Home Pay = Gaji Bruto − PPh 21 − Iuran BPJS Karyawan − Potongan Lain-lain
Gaji bruto sendiri terdiri dari gaji pokok, tunjangan tetap (seperti tunjangan jabatan atau perumahan), dan tunjangan tidak tetap (lembur, bonus, komisi, THR). Semua komponen ini memengaruhi besaran PPh 21 yang dipotong, karena menjadi bagian dari penghasilan bruto yang dikenakan tarif TER. Setelah tahu jumlah THP Anda, buat bukti pembayarannya langsung lewat Generator Slip Gaji Online Gratis.
Memahami Opsi Pengaturan BPJS di Kalkulator Ini
Kalkulator ini menyediakan dua pengaturan BPJS yang cukup teknis namun penting untuk hasil yang akurat sesuai kebijakan perusahaan Anda:
Tunjangan BPJS Perusahaan
Kena Pajak vs Bukan Objek Pajak: Premi BPJS Kesehatan (4%), JKK, dan JKM yang dibayarkan perusahaan bisa diperlakukan sebagai tambahan penghasilan bruto yang kena pajak, atau dikecualikan dari objek pajak PPh 21 sesuai kebijakan perusahaan. Pilihan ini memengaruhi besaran PPh 21 yang dihitung.
Potong Iuran BPJS Karyawan
Potong Gaji vs Ditanggung Perusahaan: Secara umum, porsi iuran BPJS karyawan (Kesehatan 1%, JHT 2%, JP 1%) dipotong dari gaji. Namun sebagian perusahaan memilih menanggung penuh porsi karyawan ini sebagai benefit, sehingga gaji bersih yang diterima karyawan tidak berkurang.
Cara Menggunakan Kalkulator PTKP & Take Home Pay LinovHR
Isi Pendapatan
Masukkan gaji pokok, tunjangan tetap, dan tunjangan tidak tetap/lembur/bonus.
Potongan Kas Lain
Tambahkan potongan lain-lain seperti kasbon, cicilan, atau pinjaman karyawan jika ada.
Data PTKP & NPWP
Pilih tahun pajak, status PTKP (TK/0 s.d K/3), dan status NPWP/NIK terdaftar.
Metode Pajak
Tentukan metode pemotongan pajak (Gross atau Gross Up).
Atur Opsi BPJS
Aktifkan BPJS, tentukan risiko JKK, dan sesuaikan perlakuan pajak premi BPJS.
Hitung Gaji Bersih
Klik tombol Hitung untuk melihat estimasi Take Home Pay bulanan secara komprehensif.
Hitung Gaji & BPJS Ratusan Karyawan Secara Otomatis
Ingin menghitung THP ratusan karyawan sekaligus setiap bulan tanpa hitung manual satu per satu? Software Payroll & HRIS LinovHR melakukan kalkulasi otomatis terintegrasi dengan absensi, lembur, dan pelaporan pajak. Buat slip gaji resmi di Generator Slip Gaji Online atau bandingkan solusi di LinovHR vs Talenta.
Pertanyaan Seputar PTKP & Take Home Pay
Semua hal yang perlu Anda ketahui tentang komponen gaji bruto, potongan BPJS, dan perhitungan take home pay.
Apa bedanya gaji bruto dan Take Home Pay?
Gaji bruto adalah total penghasilan sebelum potongan apa pun, sedangkan Take Home Pay adalah jumlah bersih yang benar-benar diterima karyawan setelah dikurangi PPh 21, iuran BPJS, dan potongan lain-lain jika ada.
Kenapa saya perlu memilih status PTKP dengan benar?
Karena status PTKP menentukan kategori tarif efektif (TER A, B, atau C) yang dipakai menghitung PPh 21 bulanan Anda. Kesalahan memilih status PTKP bisa membuat estimasi gaji bersih yang ditampilkan tidak akurat.
Apakah bonus dan THR ikut dipotong BPJS?
Umumnya tidak. Iuran BPJS biasanya hanya dihitung dari gaji pokok dan tunjangan tetap, sedangkan komponen tidak tetap seperti bonus, lembur, dan THR tidak masuk dasar perhitungan BPJS, meski tetap memengaruhi perhitungan PPh 21.
Apa maksud opsi "Tunjangan BPJS Perusahaan Kena Pajak"?
Opsi ini menentukan apakah premi BPJS yang dibayar perusahaan (bukan yang dipotong dari gaji karyawan) turut dihitung sebagai tambahan penghasilan bruto yang kena PPh 21 atau tidak. Pilihan ini memengaruhi hasil estimasi pajak, meski tidak mengubah nominal gaji yang diterima.
Kenapa ada pilihan Tingkat Risiko JKK?
Iuran Jaminan Kecelakaan Kerja (JKK) besarannya berbeda tergantung tingkat risiko pekerjaan di perusahaan Anda, mulai dari risiko sangat rendah hingga sangat tinggi. Semakin tinggi tingkat risiko, semakin besar pula persentase iuran JKK yang menjadi tanggungan perusahaan.
Apakah karyawan tanpa NPWP/NIK terdaftar dikenakan pajak lebih besar?
Ya, karyawan yang belum memiliki NPWP atau NIK yang terdaftar sebagai NPWP dikenakan tarif PPh 21 sebesar 20% lebih tinggi dari tarif standar, sesuai ketentuan yang berlaku.
Apakah hasil kalkulator ini sama persis dengan slip gaji resmi dari perusahaan?
Tidak selalu. Hasil ini adalah simulasi estimasi berdasarkan regulasi umum. Angka sesungguhnya bisa berbeda tergantung kebijakan tunjangan spesifik dan format slip gaji resmi masing-masing perusahaan.
Apa yang terjadi jika saya menonaktifkan perhitungan BPJS?
Kalkulator akan mengabaikan seluruh potongan dan tunjangan BPJS Kesehatan maupun Ketenagakerjaan, sehingga hasil Take Home Pay hanya mencerminkan potongan PPh 21 saja — berguna jika Anda ingin mensimulasikan skenario tanpa kepesertaan BPJS.
Alat Pajak & Payroll Gratis Lainnya
Lengkapi kebutuhan pengelolaan pajak karyawan, transaksi vendor, dan penggajian bisnis Anda.
Kalkulator PPh 21 Bulanan
Simulasi PPh 21 pegawai tetap skema TER (PP 58/2023) dengan metode Gross & Gross Up.
Kalkulator PPh 21 Tahunan (A1)
Hitung PPh 21 akhir tahun, SPT Tahunan, atau masa kerja parsial sesuai Pasal 17 UU HPP.
Kalkulator PPh 23 (Jasa & Sewa)
Hitung potongan pajak transaksi vendor, konsultan, dan sewa aset non-bangunan.
Automate Your Company's Payroll, BPJS & PPh 21 Tax!
Use LinovHR Payroll Software to instantly calculate monthly salaries for hundreds of employees, manage BPJS deductions, and process tax forms automatically. Schedule a free demo today!